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1.投资主体中止或停止实施、处以警告
依据《企业境外投资管理办法》规定,如果项目未取得核准文件或备案通知书而擅自实施投资的,由核准、备案责令 投资主体中止或停止实施该项目并限期改正,对投资主体及有关责任人 处以警告构成 犯罪的,依法追究刑事责任。
2.提供融资、担保的依法依规处罚
金融企业为属于核准、备案管理范围但未取得核准文件或备案通知书的项目 提供融资、担保的,由发展改 革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门 依法依规处罚该金融企业及有关责任人。
3.更现实的后果是外汇进出受限
如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准,投资资金将 无法通过银行顺利汇出,无法完成投资工作。
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ODI备案也就是境外投资备案,是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案,一般企业需经过商委和发改委的审批,有些涉及金融的还需要金融局审批,如果是国企呢还需要通过国资委,主要的文件是要拿到商委的企业境外投资证 书。其实早些年ODI备案极其简单去到现场就能申请,但随着对外汇出境的管制使得ODI备案变得极难,原因是为了遏制转移资产到海外瞎搞,严格的审核制度筛掉了一大批不真实投资的企业,留下的都是货真价实的对外投资企业。下面来说一说会用到ODI备案的几种情况。 一.种当然就是企业真实对外投资,需要往境外汇款,银行会需要企业提供相关备案文件才能进行汇款操作。 二.国外子公司开立当地银行账户时,当地银行可能会要求国内母公司打一笔款项到该账户作费,这样的情况国内母公司就得申请ODI备案才能把款会过去。 三.CRS(全球征税系统)陆续实施之后,银行税务工商联网,会对企业的股东架构进行追溯,如果国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业,那么该外资公司开银行外汇账户的时候银行会要求出示之前国内公司对海外子公司所申请ODI备案文件。
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