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砺锋规划设计研究院是由投资、工程管理、环境经济、农、林、轻工、机械、地质、建筑及造价、环保、规划和管理等多学科专家组成,具有发改委颁发的甲级咨询资质的专业性咨询机构,行业涉及农业、轻工、机械、建筑材料、有色冶金、市政公用工程、建筑等,咨询业务辐射范围涉及到全省11个地市100多个县(区)及周边河北、陕西、内蒙及新疆等省份。
公司建立健全了比较完善的质量管理等相关制度,并形成了以项目前期咨询及节能评估为主营业务,以规划咨询、专题研究、评估评审、管理咨询为特色的咨询服务体系。
债券基金项目建议书编制某章节
第三章 账户管理
第十三条【账户设置】发行项目收益债券的项目实施主体,应该在银行设置债券募集资金专户、项目收入归集专户、偿债基金专户,分别存放项目收益债券的募集资金、项目收入资金和项目收益债券还本付息资金。
第十四条【防止利益冲突】对举借银行贷款的项目,项目归入归集专户和偿债资金专户应开立于提供贷款的银行之外的第三方银行机构。
第十五条【债券募集资金专户】募集资金使用专户,专门用于本期债券募集资金的接收、存储及划转,不得用作其他用途。临时限制的募集资金,只能用于银行存款,国债等流动性较好、低风险保本投资。
第十六条【项目收入归集专户】项目收入归集专户,专门用于接收项目运营期间收入,按照约定向偿债资金专户中划转本期债券当年应付本息金额和偿债准备金。项目收入由可确定的主体支付时,应由该主体直接向项目收入归集专户划转资金。项目当年收入扣除当年还本付息资金后仍有剩余的,应向偿债资金专户划转偿债准备金。偿债准备金的金额为下一年度还本付息金额的1%,与当年还本付息金额一并划入偿债资金专户。项目收入当年归集金额扣除当年还本付息金额和偿债准备金金额后的剩余部分,可用于支付与项目有关的成本、费用和税金。
第十七条【偿债资金专户】偿债资金专户专门用于本期债券偿债资金的接收、存储及划转,除偿还债券本息外,偿债资金专户资金不得用作其它用途。
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专项债券不得使用的范围
1.偿还债务;
2.非公益性项目;
3.非资本性项目;
4.经常性支出:工资、补贴等;
5.无收益或收益不足以覆盖债券还本付息的项目;
6.企业投资的产业项目。
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